Proč jsou lepší ETF s domicilem v Evropě než ty v USA

Mnoho investorů v ČR a SR už pravidelně nakupuje ETF (burzovně obchodovaný fond). Nabídka je obrovská a vybere si skutečně každý. Většina brokerů umožňuje nakupovat pouze evropské UCITS fondy, ale najdou se i brokeři, kteří umožňují koupit a držet ETF s domicilem v USA. Je pravda, že americký trh s ETF je větší a má delší tradici, ale poplatkově jsou už evropské varianty srovnatelné a hlavně u nich nehrozí jeden obrovský daňový strašák: americká dědická daň ve výši až 40 %.

Spolehlivý broker XTB nabízí možnost obchodovat více než 7500 instrumentů (forex, indexy, komodity, akcie, ETF a kryptoměny) s nízkými nebo nulovými poplatky. Naše rozbory XTB platformy naleznete ZDE. Taktéž si můžete ZDARMA a bez nutnosti jakéhokoliv vkladu zkusit investování či trading na testovacím účtu XTB.

Pokud investujete v USA do cenných papírů (akcie, dluhopisy, ETF), nemovitostí či firemních aktiv, tak i když nejste občanem USA, tak se na vás vztahuje americká dědická daň. Dokonce i hotovost u amerického brokera (což v ČR nemá mnoho investorů, všichni brokeři tu totiž mají EU domicil) spadá pod tuto daň. ČR nemá v této konkrétní oblasti s USA podepsanou dohodou o zamezení dvojího zdanění. V rámci amerického daňového systému pak existuje několik optimalizačních technik, ale ty se ve většině případů nebudou u českého investora uplatňovat.

Sazby daně dle hodnoty majetku jsou v následující tabulce, přičemž částka zděděného majetku do 60 000 USD je pro americké daňové nerezidenty daňově osvobozená. Cokoliv nad tuto částku pak bude zdaněno sazbou od 26 % do 40 %, viz tabulka.

Pokud nechcete vymýšlet různé „kličky“, jak se dani vyhnout, ale zároveň si chcete budovat své investiční portfolio z ETF, tak je nejjednodušší variantou nakupovat fondy s domicilem v Evropě. Investor je vlastníkem evropského fondu, takže se na něho nemohou americké daňové zákony uplatňovat.

U konkrétních akcií amerických korporací je situace z pohledu investora složitější. Všichni zdejší brokeři by měli s americkým IRS spolupracovat a v případě úmrtí investora řešit případnou výše uvedenou dědickou daň.

Jak jsme uvedli, nabídka evropských UCITS ETF je obrovská. V platformě xStation si pomocí screeneru můžete kupříkladu vyfiltrovat ultra levné ETF s TER méně než 0,1 % p.a.. V nabídce jsou i takové ETF na americké akcie, které mají nižší TER než známý SPY (SPDR S&P 500 ETF, ten má TER 0,09 % p.a.). U XTB lze přitom nakupovat evropské ETF bez komise až do objemu 100 000 EUR měsíčně.

Pro další daňové tipy a legální daňovou optimalizaci sledujte a používejte i Taxomat, viz náš rozsáhlý rozbor. S kódem FINLORD získáte 5% slevu na první předplatné placených variant.

Přihlaste se do newsletteru a získejte nejenom novinky, ale i seriál dalších podrobných analýz. Sledujte nás také na X (Twitteru) a Facebooku, ať nezmeškáte žádnou novinku.

Disclaimer:

Investice v sobě obsahují riziko a není zaručena návratnost původně investované částky. Vysoké riziko je především u produktů, které využívají finanční páku. Současná ani očekávaná výkonnost nezaručuje výkonnost budoucí. Veškeré informace uvedené v tomto článku nebo na portále Finlord.cz mají pouze informační charakter a neslouží jako investiční doporučení dle zákona č. 256/2004 Sb. o podnikání na kapitálovém trhu. Při zpracování informací čerpá skupina Finlord údaje z veřejných, důvěryhodných zdrojů a vynaložila přiměřenou péči, aby informace nebyly nepravdivé či zavádějící, nicméně nikterak nezaručuje jejich správnost a neměnnost. Zde uvedené informace neslouží jako nabídka nebo výzva k nákupu či prodeji finančních instrumentů ani nejsou návrhem na uzavření smlouvy. Portál finlord.cz má uzavřené partnerství s některými společnostmi, které jsou zmíněné v obsahu portálu. Pokud čtenář použije odkaz směřující na web partnera, můžeme získat provizi, která ale čtenáře nic nestojí. Provize slouží pro další zvýšení kvality obsahu. Skupina důsledně dbá na to, aby provize nijak neovlivnila objektivitu prezentovaných informací.